最常见的RRSP类型是您为自己开设的个人计划。如果你已婚或同居,你也可以开一个配偶RRSP。如果您的雇主提供这种类型的计划,另一个选择是加入RRSP团体计划。

1.个人RRSP
个人RRSP是以您自己的名义注册的账户。RRSP中的投资以及相关的税收优惠属于您。
您可以选择自行建立和管理您的RRSP投资组合,或者找一个懂行的顾问。

2.配偶RRSP
配偶RRSP是以你的配偶或同居伴侣的名义登记的。他们拥有这个RRSP账户,但你可以存钱进去。您在配偶RRSP存进去的钱,可以用于您自己的税收减免。您在配偶RRSP账户所存的钱,都包含在您本年度自己RRSP的额度中,但不会影响你的配偶的RRSP额度。

配偶RRSP是您和配偶在退休时更均匀地分配收入的一种方法。这样做的好处是,你和配偶两个人的RRSP收入,以家庭为单位报收入税,很可能比您一个人的RRSP收入税要低很多。

如果你挣得比你的配偶多,这样做是个减少收入税的好方法,因为当你们双双退休的时候,你的总收入可能会达到更高的一层税率。或者如果你有养老金计划而你的配偶没有时,也可以这么做。

要符合开设配偶RRSP的资格,您必须:

  • 作为夫妻或同居共同生活至少12个月
  • 一起生孩子或领养孩子
  • 共享你前任伴侣的孩子的抚养权或共同给予经济支持

如果你的配偶取出你存入的钱:

  • 在你存钱的3年内 – 您必须为取出的那部分金额缴税
  • 在你存钱的3年后 – 你的配偶负责为取出的金额缴税

如果你的关系结束了:

  • 如果结束前是婚姻关系 – 一般情况下配偶需要平均分配资产
  • 如果结束前是同居关系 – 可考虑拟定联合协议来这种情况,因为资产不一定要平分。

配偶RRSP的好处是可以平衡退休收入和减少缴税。如果你退休时你的配偶的收入与你的收入大致相等,那么开设配偶RRSP就没有太大意义了。

3. 团体RRSP
一些雇主提供雇员提供团体RRSP的福利,可以帮助雇员存更多的退休金。相当于,你开设一个个人退休金账户,但你的雇主往里面存钱。所有员工的RRSP都在同一个金融机构。团体RRSP的工作方式如下:

  • 您的计划供款通常会自动从您的工资中扣除。你的雇主会相应往你的账户中存款。
  • 你的雇主通常会帮你支付开设这个计划和管理计划的费用。你负责支付其中的投资费用。
  • 这种RRSP的投资范围通常是有限的,取决于RRSP团体在哪里。
  • 什么时候能取钱,每次能取多少钱的账户规则,通常由你的雇主制定。